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  • 和林格尔县人民政府关于2018年财政决算及2019年上半年预算执行情况的报告
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  • 发文字号
  • 成文日期
  • 2019-07-29
  • 公开主体
  • 和林格尔县财政局
  • 信息分类
  • 政府年度财政预决算
  • 公开日期
  • 2019-08-05

和林格尔县人民政府关于2018年财政决算及2019年上半年预算执行情况的报告

——2019年7月30日在和林格尔县第十五届人民代表大会常委会第十二次会议上

和林格尔县财政局局长   魏  斌


人大常委会主任、各位副主任、各位委员:

  受县人民政府委托,我向县人大常委会作2018年全县财政决算及2019年上半年财政预算执行情况的报告,请予审议。

  一、2018年全县财政决算情况

  2018年,我县认真贯彻落实党中央、国务院和自治区党委、政府以及市委、市政府的各项决策部署,在县委的正确领导下,在县人大的监督指导下,紧紧围绕全年预算目标,强化责任担当,坚持迎难而上,凝神聚力抓收入,圆满完成了财政工作各项任务和预算目标,切实发挥了财政在全县经济社会发展中的基础支柱作用,全县经济总体平稳、稳中有进,发展的质量和效益进一步提高。

  (一)2018年全县一般公共预算收支决算情况

  1.收入完成情况。一般公共预算收入完成148219万元,比上年138724万元增加9495万元,增长6.84%;完成县第十五届人大常委会第七次会议批准调整预算收入任务162306万元的91.32%。

  其中,税收收入完成133444万元,比上年127998万元增加5446万元,增长4.25%。非税收入完成14775万元,比上年10726万元增加4049万元,增长37.75%;非税收入占一般公共预算收入的9.97%,比上年增加2.24%。

  2.支出完成情况和重大项目投资情况。一般公共预算支出完成230608万元(含上级转移性收入形成的支出,下同),比上年减少25210万元,下降9.85%。在全部支出中,根据有关规定按权责发生制(即用款单位做了用款计划,但银行还没有清算)列支支出99267万元。

  一般公共预算支出按照功能分类如下:

  ——一般公共服务支出20184万元,主要用于县本级党政机关和所属乡镇、园区人员工资及职能运转费用等。

  ——公共安全支出5598万元,主要用于公安、司法等部门人员工资支出3546万元、办公及业务经费支出493万元等。

  ——教育支出26631万元,主要用于教育系统人员工资支出14599万元,义务教育公用经费及薄弱学校改造、校舍维修等2494万元,“两免”、晚自习管理费、教育奖励等2930万元,教育质量提升、中等学校支助资金等3670万元等。

  ——科学技术支出6106万元,主要用于科技部门人员工资及自治区重大专项资金2200万元、2017年创新奖励扶持资金2670万元、应用技术研究与开发等1124万元等。

  ——文化体育与传媒支出3237万元,主要用于文化体育旅游以及传媒单位人员工资支出877万元、县本级公用项目资金1034万元、土城子遗址安防工程590万元等。

  ——社会保障和就业支出29590万元,主要用于人社部门、就业单位人员工资及职工养老保险、职业年金财政分别配套8916万元、2364万元,上级下达社保专项支出8333万元,县本级单位公用经费及项目支出2016万元等。

  ——医疗卫生与计划生育支出11065万元,主要用于人员工资支出3300万元、县本级公用支出和项目支出2562万元、上级专项支出2600万元等。

  ——节能环保支出5952万元,主要用于水污染防治1012万元、天然林保护项目895万元、退耕还林还草789万元等。

  ——城乡社区支出19168万元,主要用于住建部门人员工资及小城镇基础设施建设11184万元、集聚区基础设施建设2424万元等。

  ——农林水事务支出48861万元,主要用于农林水(扶贫)人员工资及公务费支出6364万元、农业支持保护补贴资金5231万元、扶贫资金7068万元、玉米补贴4510万元等。

  ——交通运输支出16247万元,主要用于国省干道公路养护工资及项目1446万元、公路建设4809万元等。

  ——资源勘探信息等支出12348万元,主要用于支持企业发展等。

  ——商业服务业等支出5775万元,主要用于商业流通事务、服务业基础设施建设等。

  ——国土海洋气象等支出1874万元,主要用于人员工资支出876万元、农村土地改革476万元等。

  ——住房保障支出4942万元,主要用于住房公积金4298万元等。

  ——粮油物资储备支出260万元,主要用于粮食储备单位人员工资及业务专项支出等。

  ——其他支出12770万元,主要用于化解政府性债务等。

  一般公共预算支出按照经济性质分类如下:工资支出25906万元,商品和服务支出46482万元,资本性支出84225万元,其他支出73995万元(主要是社会保障基金补助、对事业单位经常性补助等)。

  2018年县本级重大投资项目主要有:住房和城乡建设局水源地建设、污水处理厂升级改造、小城镇基础设施建设、厕所革命、和盛路两侧护坡建设等支出11100万元;集聚区云计算创客服务中心、丹岱祥源小区等基础设施建设支出1100万元;交通局机场进场路、和盛路改造等支出1800万元;园区食园街和燕京东路建设绿化工程820万元。

  2018年“三公”经费支出情况。县本级“三公”经费支出876.35万元,比上年1095.80万元减少219.45万元,下降20.03%。

  3.结转资金使用情况。2017年全县结转一般公共预算资金23571万元。2018年全县结转一般公共预算资金52316万元,其中,一般公共服务结转1087万元,公共安全结转19万元,教育结转9486万元,科学技术结转1502万元,文化体育与传媒结转651万元,社会保障和就业结转2793万元,医疗卫生与计划生育结转1872万元,节能环保结转2894万元,城乡社区结转50万元,农林水结转16808万元,交通运输结转11252万元,资源勘探信息结转810万元,商业服务业结转1887万元,国土海洋气象结转585万元,社会保障结转520万元,粮油物资储备结转100万元。

  2018年所结转专项资金仍按规定用途在2019年预算中予以重新安排。

  4.资金结余情况。2018年县本级财政当年收支净结余为零。

  5.转移支付安排执行情况。2018年全县共收到上级下达转移支付127448万元,其中,税收返还4209万元、一般性转移支付35434万元(含有具体支出范围的一般性转移支付)、专项转移支付87805万元。税收返还和一般性转移支付根据规定统筹安排全县的一般公共预算支出,专项转移支付全部按规定用途安排了支出。对于下达时间较晚和有特殊管理要求的转移支付进行了结转,结转下年继续执行的转移支付共计52316万元。

  在对下转移支付方面,虽然乡镇财政是我国现行五级财政体制中最基层的一级,但由于乡镇没有收入,支出全部由县财政负担,实际运行中基本是参照一般预算单位进行管理的。2018年下达乡镇转移支付共计18044万元,主要用于乡镇人员工资和机关运转、村级组织干部报酬、美丽乡村建设、乡村环卫保洁、居委会运行、基层政权建设等。

  6.周转金使用情况。2018年财政预算中未安排周转金。

  7.预备费安排使用情况。2018年预算安排预备费3800万元,用于在预算执行过程中年初预算没有编列的必需支出。

  8.超短收情况。2018年全县一般公共预算收入短收14087万元,短收收入按《预算法》的规定通过调整预算和账务减少支出予以解决。

  9.县人代会批准的预算和调整落实情况。2018年财政预算(草案)经县第十五届人代会第一次会议审议通过后,在预算执行过程中,由于受支出项目调整等因素的影响,年初安排的预算需进行调整,按《预算法》第六十七条规定,县人大常委会第七次会议审查批准通过预算调整方案,2018年预算决议已全部执行落实到位。

  10.审计意见建议整改落实情况。2017年度财政审计报告将财政部门在预算执行过程中存在的问题归纳为3条,具体整改落实情况如下:

  (1)关于“一般公共预算编制不够完善”的问题。

  整改落实情况:政府在下达指导意见时,坚持“量入为出、收支平衡”的原则,围绕中心保障重点,维持全县总体平衡,确保预算编制精准、完整。财政部门在年初根据国家宏观调控总体要求、本年度经济社会发展目标及收支预测、平衡跨年度预算、上一年预算执行情况及有关支出绩效评价结果等,按照“二上、二下”的规定程序进行预算编制工作。在执行预算过程中,按规定进行调整,解决列入预算的项目不再实施,未列入预算的项目按上级要求必须实施等问题。同时,要求各预算单位在编制部门预算时,不要只从本部门角度出发上报支出项目,要考虑全县财政支付能力。

  (2)关于“政府性基金预算编制不够完善”的问题。

  整改落实情况:政府性基金预算主要来源是土地出让金收入,由于财政及收储部门对当年土地出让情况难以精准预测,土地出让成功与否的不确定性很大,导致政府性基金预算编制不够完善。财政部门将会同收储部门进一步提高土地出让情况预测的准确性,确保预算编制更加完善。

  (3)关于“部分专项资金拨付仍存在预算执行率偏低”的问题。

  整改落实情况:财政部门在上级下达专项资金后,及时录入国库集中支付平台。同时,加大督促检查力度,要求预算单位在专项资金录入平台后及时接收并做好用款计划。要求加快项目实施进度,按项目进度及时拨付资金。

  (二)2018年全县政府性基金收支完成情况

  2017年底政府性基金结余12713万元。2018年政府性基金收入完成29144万元(国有土地使用权出让收入23917万元),比上年45285万元减少16141万元,下降35.64%;支出完成29201万元(国有土地使用权出让金支出28161万元),比上年36125万元减少6924万元,下降19.17%;年底政府性基金结余13108万元,其中,彩票公益金等专项结余329万元。

  (三)2018年全县社会保险基金收支完成情况

  社会保险基金收入完成56695万元。其中,城镇职工基本医疗保险基金收入13052万元,完成任务10070.25万元的129.61%;工伤保险基金收入1105万元,完成任务1197.68万元的92.26%;生育保险基金收入979万元,完成任务865.34万元的113.13%;城乡居民社会养老保险基金收入4973万元,完成任务7907.25万元的62.89%;企业职工基本养老保险基金收入36586万元,完成市下达任务32835.63万元的111.42%。

  社会保险基金支出完成41128万元。其中,城镇职工基本医疗保险基金支出9212万元,完成预算5797.97万元的158.88%;工伤保险基金支出502万元,完成预算643.66万元的77.99%;生育保险基金支出692万元,完成预算762.30万元的90.78%;城乡居民社会养老保险基金支出7802万元,完成预算6764.95万元的115.33%;企业职工基本养老保险基金支出22920万元,完成预算25959.24万元的88.29%。

  二、2019年上半年财政预算执行情况

  (一)2019年上半年一般公共预算收支完成情况

  1.收入完成情况。一般公共预算收入完成66470万元,占完成年度预期目标157000万元的42.34%,比上年同期81571万元减少15101万元,下降18.51%。其中,税收收入完成61211万元,完成全年税收收入预期目标141360万元的43.3%,比上年同期77456万元减少16245万元,下降20.97%;非税收入完成5259万元,完成全年非税收入预期目标15640万元的33.63%,比上年同期4115万元增加1144万元,增长27.80%。

  (1)税收收入按税种划分完成情况如下:

  增值税完成29050万元,完成预算任务的51.92%,同比增加1470万元,增长5.33%。

  企业所得税完成11972万元,完成预算任务的47.28%,同比减少1674万元,下降12.27%。

  个人所得税完成4364万元,完成预算任务的55.24%,同比增加442万元,增长11.27%。

  资源税完成339万元,完成预算任务的47.75%,同比增加140万元,增长70.35%。

  城市维护建设税完成4126万元,完成预算任务的52.08%,同比增加249万元,增长6.42%。

  房产税完成2140万元,完成预算任务的17.63%,同比减少5863万元,下降73.26%。

  印花税完成2328万元,完成预算任务的52.43%,同比增加203万元,增长9.55%。

  城镇土地使用税完成3938万元,完成预算任务的36.53%,同比减少1346万元,下降25.47%。

  土地增值税完成823万元,完成预算任务的70.95%,同比增加312万元,增长61.06%。

  车船使用税完成255万元,完成预算任务的51%,同比减少1万元,下降0.39%。

  耕地占用税完成956万元,完成预算任务的7.27%,同比减少10507万元,下降91.66%。

  契税完成804万元,完成预算任务的74.44%,同比增加312万元,增长63.41%。

  环境保护税完成116万元,完成预算任务的128.89%,同比增加116万元。

  (2)非税收入完成情况如下:

  专项收入(主要是教育费附加)完成2499万元,完成预算任务的47.69%,同比增加62万元,增长2.54%。

  行政事业性收费收入完成1530万元(主要是防空地下室易地建设费1225.99万元),完成预算任务的106.99%,同比增加975万元,增长175.68%。

  罚没收入完成977万元,完成预算任务的75.15%,同比增加647万元,增长196.06%。

  国有资源有偿使用收入(包括国库存款利息、国有资产出租出借资金及其他)完成81万元,完成预算任务的1.10%,同比减少649万元,下降88.90%。

  捐赠收入完成101万元,完成预算任务的31.56%,同比增加101万元。

  其他收入完成71万元,同比增加8万元,增长12.7%。

  2.支出完成情况。一般公共预算支出完成108875万元,完成年度支出指标(本级预算支出与提前下达专项转移支付21223万元合计)193223万元的56.35%,较上年同期增长30.09%。其中,

  ——一般公共服务支出8715万元,主要用于县本级党政机关和所属乡镇、园区人员工资及职能运转费用等。

  ——国防支出65万元,主要用于国防动员及兵役征集等。

  ——公共安全支出2434万元,主要用于公安、司法等部门人员工资、办公及业务经费支出等。

  ——教育支出11018万元,主要用于教育系统人员工资支出7521万元、公用经费及管理费等2454万元、第二幼儿园外网工程及三中田径运动场工程300万元等。

  ——科学技术支出2013万元,主要用于科技部门人员工资及技术研究与开发支出1249万元、科学技术管理事务支出103万元等。

  ——文化体育与传媒支出1946万元,主要用于文化体育旅游以及传媒单位人员工资及公用经费支出634万元、足球小镇项目资金650万元等。

  ——社会保障和就业支出27419万元,主要用于人社部门、就业单位人员工资及城乡居民养老保险2578万元、机关事业养老保险7308万元、职工职业年金财政配套1218万元等。

  ——卫生健康支出3533万元,主要用于人员工资支出1973万元、公共卫生服务补助资金等860万元等。

  ——节能环保支出488万元,主要用于环境改善、大气及水污染治理、污水处理厂运营政府补贴等。

  ——城乡社区支出3514万元,主要用于住建部门人员工资及城乡基础设施建设及维护等。

  ——农林水事务支出8321万元,主要用于农林水(扶贫)人员工资及公务费支出,农业支持保护补贴资金、扶贫资金、玉米补贴等。

  ——交通运输支出1338万元,主要用于公路养护及建设支出584万元、车辆购置税支出538万元等。

  ——资源勘探信息等支出16979万元,主要用于支持中小企业发展和管理支出16354万元、工业和信息产业监管支出625万元等。

  ——商业服务业等支出333万元,主要用于商业流通事务、服务业基础设施建设等。

  ——国土海洋气象等支出609万元,主要用于土地利用总体规划调整完善编制等。

  ——住房保障支出2243万元,主要用于住房公积金等。

  ——粮油物资储备支出51万元,主要用于粮食储备单位人员工资等。

  ——灾害防治及应急管理支出333万元。

  ——其他支出17523万元,主要用于化解政府性债务等。

  2019年上半年“三公”经费支出情况。县本级“三公”经费支出186.44万元,比上年同期250.59万元减少64.15万元,下降25.60%。

  (二)2019年上半年全县政府性基金收支完成情况

  政府性基金收入完成9074万元,完成人代会确定任务30000万元的30.25%,其中,国有土地使用权出让收入7287万元,国有土地收益基金收入302万元,农业土地开发资金收入523万元。政府性基金支出完成5746万元,完成年度支出指标30000万元的19.15%,其中,国有土地使用权出让金支出5306万元。

  (三)2019年上半年国有资本经营收支完成情况

  由于13户国有企业均没有国有资本经营收入,按照收支平衡的原则,故无法编制国有资本经营预算。

  (四)2019年上半年全县社会保险基金收支完成情况

  5项社会保险基金收入完成29673万元,支出完成38656万元,明细如下:

  1.职工基本医疗保险基金收入完成4477万元,完成任务10917.80万元的41.01%。支出完成6681万元(主要是兑现2018年应支未支医保卡3839.28万元),完成预算8381.61万元的79.71%。

  2.工伤保险基金收入完成375万元,完成任务1105.05万元的33.94%。支出完成3840万元(主要是上解支出3449.72万元),完成预算656.12万元的585.26%。

  3.生育保险基金收入完成258万元,完成任务911.33万元的28.31%。支出完成337万元,完成预算765.50万元的44.02%。

  4.城乡居民社会养老保险基金收入完成9462万元,完成任务7043.24万元的134.34%。支出完成3731万元,完成预算7467.15万元的49.97%。

  5.企业职工基本养老保险基金收入完成15101万元,完成市下达任务37143.59万元的40.66%。支出完成24067万元(主要是上解支出1.5亿元),完成市下达预算20935.28万元的114.96%。

  上述社保基金中,企业职工基本养老保险基金、企业职工基本医疗保险基金、企业职工基本失业保险基金、城镇居民基本医疗保险基金、新型农村合作医疗基金实行市级统筹,属于市级单位编制预算内容。

  2019年上半年,我县财政收入稳步增长,重点支出得到有效保障,财政管理改革有序推进,助推县域经济转型升级、高质量发展,但是也存在如下问题:

  一是财政收支矛盾日益突出,化债压力很大。因受国家减税降费政策的影响,县税务部门初步预测,2019年全县税收收入将比年初县人代会确定的任务数减收2.5亿元;但各类重点项目、脱贫攻坚、农村环境卫生整治支出及民生政策刚性的固化支出却在不断增加;再加上2019年化债目标任务重,在化解28995.16万元的基础上,下半年还需化解44088.93万元,且偿债资金单一,如没有上级财政部门的大力支持或政府性基金突破性收入,完成年初确定的化债目标任务压力相当大。

  二是专项支出进度偏慢。今年上级下达我县专项转移支付(除去置换债券和体制补助)39508.95万元,截止6月底共支付10107.71万元,支付率25.58%。专项支出进度缓慢和支出不均衡影响了上级有关决策部署的贯彻落实和财政资金的使用效率,一定程度上影响了全县经济社会转型发展步伐。

  三、2019年下半年工作安排

  为确保预算收支平衡,下半年,我们将紧紧围绕县委决策部署,认真分析当前形势,全力增收,过好紧日子,加强和规范预算管理,努力完成2019年预算任务。

  1.进一步培植财源,增加财政收入。要继续落实减税降费政策,进一步加大产业扶持力度,培植优质税源,同时加强税源监控。要加大招商引资力度,以项目落地盘活存量用地,增加财政收入。要及时清理处置闲置国有资产和盘活存量资产,增强偿债能力。要加强统筹调度力度,全力抓好收入征管,避免财政收入的“跑、冒、滴、漏”,确保应收尽收,力争完成2019年全县一般公共预算收入任务。

  2.进一步调整优化支出结构,提高财政保障能力。要按照“三保”的支出原则,进一步优化财政支出结构,全力保障县委确定的重点工作、重点项目资金,特别是加大对扶贫领域的投入,努力完成脱贫攻坚任务。要严格控制行政运行成本,压减“一般性支出”,确保“三公”经费只减不增。

  3.进一步夯实债务底数,按计划完成化债任务。积极主动与农牧局对接,尽快办理工程造价决算三方定案表,进一步核实政府隐性债务,夯实债务底数,做到底数清、情况明、结果实,争取将全县隐性债务核清核准。同时,进一步压减政府债务规模,多方位、多渠道、多举措筹集化债资金,按计划完成2019年度债务化解任务,坚决打赢我县防范化解重大风险攻坚战。

  4.进一步完善管理机制,提高资金使用效率。要加强财政支出绩效评价,建立健全财政支出绩效评价指标体系,全面推行财政支出绩效评价,严把“绩效目标、绩效监控、绩效评价、结果应用”环节,重点加强对政府投资项目的监管。要健全地方政府性债务管理机制,进一步了解掌握债务形成原因、项目受理情况、债权人经济情况动态,根据实际情况的变化,及时调整方案,全面加强政府性债务管理工作,切实防范财政金融风险。要完善事前、事中、事后相结合的财政监督运行机制,加强与政府经济监督部门间的协作,加大监督力度,重点抓好财政扶贫、民生保障等专项资金跟踪监管。

  主任、各位副主任、各位委员,2019年是新中国成立70周年,是决胜全面建成小康社会的关键之年,做好全年财政工作责任重大、任务艰巨。我们将在县人大的监督指导下,认真贯彻落实县委各项决策部署,深化财政改革,完善体制机制,激发创新活力,增强发展动力,努力完成各项财政工作任务,为全面建成小康社会收官打下决定性基础,以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年。

  报告完毕,如有需要进一步说明之处敬请提出。

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