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  • 和林格尔县人民政府关于2015年财政决算情况及2016年上半年预算执行情况的报告
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  • 发文字号
  • 成文日期
  • 2016-07-21
  • 发文机关
  • 财政局
  • 信息分类
  • 政府预决算及“三公”经费
  • 公开日期
  • 2016-08-03

和林格尔县人民政府关于2015年财政决算情况及2016年上半年预算执行情况的报告

  ——2016年7月22日在和林格尔县第十四届人民代表大会第二十九次常委会上

  

                                                                              和林格尔县财政局


常委会主任、副主任、委员:

  受县人民政府委托,我向县人大常委会作2015年全县财政决算情况及2016年上半年财政预算执行情况的报告,请予审议。

  一、2015年财政决算情况

  2015年,我县财政工作在县委的正确领导下,在县人大的监督指导下,深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神,坚持稳中求进总基调,紧紧围绕稳增长、调结构、促改革、惠民生,大力推进各项财政改革,较好地完成了县十四届人民代表大会第三次会议批准并经第二十五次常委会调整的预算收支任务,有力地促进了全县经济社会持续健康发展。

  (一)2015年全县一般公共预算收支决算情况

  1.收入完成情况

  2015年全县一般公共预算收入完成112972万元,比上年同期98425万元增加14547万元,增长14.78%;比年初人代会确定的收入任务106299万元增长6.27%,比2015年第二十五次常委会通过的调整收入任务112799万元增加173万元,增长0.15%。

  其中,税收收入完成92065万元,比上年同期80170万元增加11895万元,增长14.84%。非税收入完成20907万元,比上年18255万元增加2652万元,增长14.53%。非税收入占一般公共预算收入的18.5%,较上年下降0.5%。

  2.支出完成情况和重大项目投资情况

  2015年全县一般公共预算支出完成241041万元(含上级转移性收入形成的支出,下同),比上年189546万元增加51495万元,增长27.17%。在全部支出中,根据有关规定按权责发生制列支支出41603万元。

  一般公共财政预算支出按照功能分类如下:

  ———一般公共服务支出19901万元,完成预算调整后支出任务的93.5%。

  ———国防支出15万元,完成预算调整后支出任务的100%。

  ———公共安全支出5718万元,完成预算调整后支出任务的99.89%。

  ———教育支出25436万元,完成预算调整后支出任务的94.99%。

  ———科学技术支出3217万元,完成预算调整后支出任务的88.94%(专项下达晚)。

  ———文化体育与传媒支出2479万元,完成预算调整后支出任务的99.64%。

  ———社会保障和就业支出27966万元,完成预算调整后支出任务的98.93%。

  ———医疗卫生支出9767万元,完成预算调整后支出任务的94.35%。

  ———节能环保支出7985万元,完成预算调整后支出任务的90.68%。

  ———城乡社区支出21817万元,完成预算调整后支出任务的99.83%。

  ———农林水支出33267万元,完成预算调整后支出任务的93.59%。

  ———交通运输支出4344万元,完成预算调整后支出任务的97.53%。

  ———资源勘探电力信息等支出930万元,完成预算调整后支出任务的62.92%(部门未申请、专项结转下年占比大)。

  ———商业服务业等支出582万元,完成预算调整后支出任务的21.82%(部门未申请、专项结转下年占比大)。

  ———金融支出27万元,完成预算调整后支出任务的13.5%(部门未申请、专项结转下年占比大)。

  ———国土海洋气象等支出8140万元,完成预算调整后支出任务的98.75%。

  ———住房保障支出8935万元,完成预算调整后支出任务的100%。

  ———粮油物资储备支出111万元,完成预算调整后支出任务的81.62%(部门未申请、专项结转下年占比大)。

  ———其他支出23231万元,完成预算调整后支出任务的97.32%。

  ———债务还本支出32081万元,完成预算调整后支出任务的100%。

  ———转移性支出5092万元,主要是外资贷款扣款和新增市里的设施农业结算扣款,完成预算调整后支出任务的100%。

  一般公共预算支出按照经济性质分类如下:工资福利支出32818万元,商品和服务支出35858万元,对个人和家庭补助支出38552万元,对企事业单位的补贴支出10446万元,债务利息支出2872万元,基本建设支出6573万元,其他资本性支出108830万元,转移性支出5092万元。

  2015年我县本级的重大投资项目主要有:“十个全覆盖”本级配套资金6370万元,土地收储中心24322万元,城镇供热补贴600万元,低收入农户取暖补贴716万元,集聚区建设28876万元,城镇重点建设项目支出14200万元,教育局校安工程还本付息、操场改造支出2320万元,客运班车收购费2400万元,京津冀风沙治理1274万元,交通局工程款支出508万元。

  3.结转资金使用情况

  2014年全县结转一般公共预算资金6532万元;2015年全县结转一般公共预算资金10917万元,其中:一般公共服务结转1383万元,公共安全结转6万元,教育结转1342万元,科学技术结转420万元,文化体育与传媒结转9万元,社会保障和就业结转302万元,医疗卫生与计划生育结转585万元,节能环保结转879万元,城乡社区结转37万元,农林水结转2280万元,交通运输结转110万元,资源勘探信息结转548万元,商业服务业结转2085万元,金融结转173万元,国土海洋气象等结转103万元,住房保障结转98万元,粮油物资储备结转25万元,其他结转640万元。2015年所结转专项资金仍按规定用途在2016年预算中予以重新安排。

  4.资金结余情况

  2015年本级当年收支净结余11559万元,按要求已全部转为稳定预算调节基金,加上以前年度结余的稳定预算调节基金10000万元,2015年年底预算稳定调节基金滚存结余21559万元。

  5.预算调整执行情况

  2015年的预算调整主要是由于上级下达的收入任务增加、本级总支出增加,加之上级通过债券置换借新还旧增加举债37300.66万元。根据实际需要,按照《预算法》相关要求,县政府于2015年11月、12月两次报请人大常委会第24次、第25次会议审查批准,已全部执行到位。

  6.转移支付安排使用情况

  2015年全县共收到上级下达转移支付111114万元,其中税收返还和一般性转移支付25270万元(包括有具体支出范围的一般性转移支付),专项转移支付85844万元。税收返还和一般性转移支付根据规定统筹安排全县的一般公共预算支出,专项转移支付全部按规定用途安排了支出,国债已按要求偿还了相应的债务。对于下达时间较晚和有特殊管理要求的转移支付进行了结转,结转下年继续执行的转移支付共计10917万元。

  在对下转移支付方面,虽然乡镇财政是我国现行五级财政体制中最基层的一级,但由于乡镇没有收入,支出由县财政负担,实际运行中基本是参照一般预算单位进行管理的。2015年下达乡镇转移支付共计21103万元,主要用于乡镇“三保”支出,“十个全覆盖”等项目支出。

  7.预备费安排使用情况

  2015年预算中我县列预备费1500万元,全部用于年终平衡预算。

  8.超短收情况

  我县2015年一般公共预算收入超收173万元,超收收入按《预算法》第六十六条要求全部补充到预算稳定调节基金中,截止2015年年底,我县预算稳定调节基金共计21559万元。

  (二)2015年全县政府性基金收支完成情况

  2015年全县政府性基金收入完成33331万元,比上年减少18903万元,下降36%。支出完成33023万元,其中土地出让金收入完成29844万元,支出完成25306万元。

  (三)2015年全县社会保险基金收支完成情况

  2015年全县社会保险基金收入完成42664万元,其中,基本养老保险基金收入25826万元,基本医疗保险基金(含城乡居民、城镇职工、居民三部分,下同)收入15146万元,工伤保险基金收入984万元,生育保险基金收入708万元。支出完成21001万元,其中,基本养老保险基金支出9722万元、基本医疗保险基金支出10181万元、工伤保险基金支出613万元、生育保险基金支出485万元。

  二、2016年上半年财政预算执行情况

  (一)2016年上半年一般公共预算收支完成情况

  1.预算收入完成情况

  2016年上半年全县一般公共预算收入完成85723万元,占任务122010万元的70.26%,比上年同期增加694万元,增长0.82%。其中:税收收入62117万元,完成任务99430万元的62.47%;非税收入23606万元,完成任务22580万元的104.55%;税收收入分税种如下:

  增值税完成10179万元,完成预算任务的59%,比上年同期增加2753万元,增长37%。

  营业税完成7795万元,完成预算任务的38%,比上年同期减少744万元,下降9%。

  企业所得税完成6274万元,完成预算任务的54%,比上年同期减少828万元,下降12%。

  个人所得税完成3051万元,完成预算任务的42%,比上年同期减少1826万元,下降37%。

  资源税完成1万元,完成预算任务的12%,与上年同期持平。

  城建税完成2226万元,完成预算任务的44%,比上年同期增加48万元,增长2%。

  房产税完成1489万元,完成预算任务的59%,比上年同期增加467万元,增长46%。

  印花税完成1601万元,完成预算任务的47%,比上年同期增加79万元,增长5%。

  土地使用税完成3244万元,完成预算任务的57%,比上年同期增加665万元,增长26%。

  土地增值税完成147万元,完成预算任务的19%,比上年同期减少205万元,下降58%。

  车船使用税完成205万元,完成预算任务的63%,比上年同期增加25万元,增长14%。

  耕地占用税完成24545万元,完成预算任务的106%,比上年同期增加9365万元,增长62%。

  契税完成1360万元,完成预算任务的72%,比上年同期增加278万元,增长26%。

  专项收入完成1711万元,完成预算任务的27%,比上年同期减少69万元,下降4%。

  行政性收费完成1172万元,完成预算任务的43%,比上年同期增加147万元,增长14%。

  罚没收入完成284万元,完成预算任务的24%,比上年同期减少478万元,下降63%。

  国有资本经营收入完成17342万元,完成预算任务的158%,比上年同期减少11281万元,下降39%。

  国有资源有偿使用收入完成277万元,完成预算任务的24%,比上年同期减少428万元,下降61%。

  其他收入完成2820万元,完成预算任务的1621%,比上年同期增加2726万元,增长2900%。(为完成过半任务,将支铁办结余资金转作财政收入)

  2.预算支出完成情况

  2016年上半年全县完成公共财政支出74528万元,完成年度预算支出指标(本级预算支出与上级专项支出合计)172871万元的43%,较上年同期下降9%,其中:

  ———一般公共服务支出7686万元,完成年度预算支出指标的54.26%,同比减少4893万元,下降38.9%(去年提前发放7月份工资)。

  ———国防支出5万元,完成年度预算支出指标的33.33%,同比增加5万元。

  ———公共安全支出2727万元,完成年度预算支出指标的52.05%,同比增加849万元,增长45.21%。

  ———教育支出10593万元,完成年度预算支出指标的49.24%,同比增加3326万元,增长45.77%。

  ———科学技术支出428万元,完成年度预算支出指标的16.01%(科研经费下半年支出),同比减少648万元,下降60.22%。

  ———文化体育与传媒支出1079万元,完成年度预算支出指标的84.36%(体育场馆建设),同比增加557万元,增长106.7%。

  ———社会保障和就业支出13828万元,完成年度预算支出指标的56.26%,同比增加2679万元,增长24.03%。

  ———医疗卫生支出2778万元,完成年度预算支出指标的37.48%(专项支出较慢),同比减少171万元,下降5.8%。

  ———节能环保支出140万元,完成年度预算支出指标的3.66%(专项支出慢,退耕还林每年秋季验收),同比减少327万元,下降70.02%。

  ———城乡社区支出13556万元,完成年度预算支出指标的50.95%,同比减少1996万元,下降12.83%。

  ———农林水支出5889万元,完成年度预算支出指标的20.91%(农牧业保险、动物防疫、退耕还林都在下半年验收,专项支出慢),同比增加468万元,增长8.63%。

  ———交通运输支出2309万元,完成年度预算支出指标的60.49%(工程款),同比增加1209万元,增长110.4%。

  ———资源勘探电力信息等支出2793万元,完成年度预算支出指标的44.81%,同比增加561万元,增长下降397.86%。

  ———商业服务业等支出1471万元,完成年度预算支出指标的52.63%,同比增加1303万元,增长775.6%。

  ———金融支出10万元,完成年度预算支出指标的5.18%(专项支出慢),同比减少7万元,下降41.18%。

  ———国土海洋气象等支出342万元,完成年度预算支出指标的46.15%,同比减少81万元,增长24.03%。

  ———住房保障支出1920万元,完成年度预算支出指标的34.37%(专项支出慢),同比增加372万元,增长24.03%。

  ———粮油物资储备支出79万元,完成年度预算支出指标的51.63%,同比增加32万元,增长68.09%。

  ———其他支出6900万元,完成年度预算支出指标的49.67%,同比减少12093万元,下降63.67%。

  (二)2016年上半年全县政府性基金预算收支完成情况

  2016年上半年我县政府性基金预算收入完成16414万元,完成人代会确定任务31523万元的52.07%,其中土地使用权出让收入1119万元,国有土地收益基金收入66万元,农业土地开发资金收入129万元。政府性基金预算支出完成38079万元,完成年度预算支出指标31940万元的119.22%,其中土地使用权出让金支出36254万元,国有土地收益基金支出937万元,农业土地开发资金支出886万元。

  (三)2016年上半年国有资本经营预算收支完成情况

  我县的9家国有企业和国有参股企业,由于规模小、效益差,2016年仍然没有实现利润,政府收益为零,无法编制国有资本经营预算,没有预算执行情况说明。

  (四)2016年上半年全县社会保险基金预算收支完成情况情况

  2016年上半年我县的5项社会保险基金预算共完成收入16414万元,支出15548万元,明细如下:

  1.基本养老保险基金上半年收入完成11266万元,完成预算任务6726万元的167.50%,比上年同期增加3106万元,增长38.06%。支出完成13011万元,完成预算任务5967万元的45.86%,比上年同期7590万元增加5421万元,增长71.42%。

  2.城镇职工基本医疗保险基金上半年收入完成3843万元,完成预算任务8540万元的45%,比上年同期增加1234万元,增长33.17%。支出完成1532万元,完成预算任务6032万元的25.40%,比上年同期2731万元减少1208万元,下降44.23%。

  3.工伤保险上半年收入为完成289万元,完成预算任务1073万元的26.93%,比上年同期增加60万元,增长26%。支出完成179万元,完成预算任务819万元的21.86%,比上年同期减少3万元,下降2%。

  4.生育保险基金上半年收入完成287万元,完成预算任务675万元的42.52%,比上年同期增加116万元,增长68%。支出完成177万元,完成预算任务510万元的34.71%,比上年同期减少29万元,下降14%。

  5.失业保险基金是市级统筹资金。上半年收入完成729万元、支出完成451万元。

  上述数据表明,2016年上半年预算执行情况基本正常,但也存在如下不容忽视的问题:

  1.收入方面的主要问题有:受多重因素影响,均衡入库能力不强。6月底累计完成收入85723万元,完成全年收入任务的70%,超序时进度20个百分点。非税收入较上年有大幅度下降但占比仍然较大。6月底非税收入占到公共财政收入的27.54%;非税收入占比较高通常会影响公共财政收入质量,进而影响财政支出结构,往往导致年终财政支出不得不进行类以下调剂。

  2.支出方面的主要问题有:专项支出进度偏慢,截至目前上级下达我县专项转移支付4.3亿元,截止6月底共支付0.7亿元,支付率16.28%;专项支付较慢直接导致财政总支出较慢、下半年支出压力大、国库存款数额大等弊端。

  3.预决算公开不及时、不全面。《预算法》第十四条规定,“经本级人民代表大会或常委会批准的预算、预算调整、预算执行情况报告及报表、决算及报表,应当在批复后二十日内由各部门向社会公开”,2016年财政局在人代会通过后的第15日提交政府办在政府门户网站上公开预算,由于政府办审批程序复杂,最终的公开时间超过了法定时限。就部门而言,“各部门应当在接到本级政府财政部门批复的预算后二十日内由部门向社会公开”。从去年的检查情况来看,部门的公开工作和部门向所属单位的批复工作与相关要求有差距,需人大、政府检查督促执行。

  三、2016年下半年的工作安排

  (一)积极探索新体制下提高我县可用财力工作的新举措。2016年上半年非税收入虽较上年有所下降,但比例仍然偏大。2016年5月,“营改增”工作在全国范围内进行了全面落实,有必要在新财政体制下改变工作思路,积极探索“营改增”后提高我县可用财力的新举措。

  (二)继续宣传落实《预算法》。修改后《预算法》实施以来,尽管我县全方位地宣传贯彻了《预算法》,各项工作日趋规范,但与《预算法》的要求仍有的差距,夯实基础工作,深入落实《预算法》仍然是人大、政府、财政、预算单位共同面临的重要任务。

  (三)做好2016年财政收支平衡工作。尽管2016年我县财政收支矛盾较2015年有所缓解,但“十个全覆盖”的尾欠工程款、消化财政暂付款等潜在支出压力仍不容忽视,积极争取上级财政部门的财力支持仍是实现2016年财政收支平衡的关键。

  主任、各委副主任、各位委员,尽管2015年财政艰难地实现了收支平衡,2016年上半年财政运行基本正常,但收支矛盾依然比较突出,改善我县财政收支质量还需要继续努力。我们相信,在县委的正确领导下,在人大的监督下,通过相关部门的共同努力,我县财政工作一定会走上持续健康发展的轨道。

  报告完毕,大家如有需要进一步说明之处敬请提出。

  名词解释:

  权责发生制:指会计核算中确定本期收益和费用的方法。即凡属本期的收入,不论款项是否收到,均作为本期收入处理;不属本期的收入,即使本期收到的款项也只作为预收款项处理,而不作为本期收入。凡属本期的费用,不论款项是否支出,均作为本期费用处理;不属本期的费用,即使在本期支出,也不能列入本期费用。


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